Овердрафт: что это такое для юридических и физических лиц

В банковской практике нередко встречается понятие «овердрафт». Это тип ссуды, предлагаемой клиентам на особых условиях. Что представляет собой эта форма кредита?

Под овердрафтом принято понимать разновидность краткосрочной банковской ссуды. В соответствии с ее условиями клиент наделяется правом оплаты покупки в сумме, которая превышает баланс счета. Для более детального описания стоит рассмотреть перевод с английского языка. Данный термин означает «выше меры» или «сверх лимита».

В основе регулирования находятся положения, относящиеся к п. 1 ст. 9 ФЗ «О национальной платежной системе». Немаловажную роль играют положения, прописанные в ст. 850 Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие общие нормы кредитования.

Также Центробанком было издано Положение «Об эмиссии…» №266-П от 24.12.2004. В нем сказано, что при недостатке на счете в банке нужного количества денежных средств клиент может рассчитывать на овердрафт в пределах определенного лимита в целях осуществления той или иной расчетной операции.

Виды овердрафта

Сделки подразделяются в зависимости от того, с кем они производятся – с юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами.

Для юридических лиц

В отношении данной группы лиц можно выделить несколько типов овердрафта:

1. Стандартный. Является наиболее распространенным. Он выдается субъектам малого бизнеса. Цель – финансирование разрывов по кассе, обеспечение расчетных операций по документам. Лимит составляет 50% суммы оборота в месяц.
2. Авансовый. Предлагается клиентам банка по факту открытия счета. Для его получения соблюдения условия по длительному обслуживанию в банке не требуется. Для удостоверения финансовой организации в платежеспособности клиента им предоставляется справка об оборотах из прошлой кредитной организации. Такая схема целесообразна в ходе привлечения новых клиентов.
3. Под инкассацию. Для получения ссуды нужно иметь положительный баланс. Роль играет наличие проводимых по счету операций и привлечение поручителей. Способ хорош для предпринимателей, у которых инкассируемая выручка составляет 2/3 от всей суммы. Участие поручителей обязательно.
4. Технический. Перерасход средств, который является непредусмотренным. Сумма его значительная. Сложность возникает при проведении операций по купле-продаже иностранных валют. Клиент обязан вернуть долг в течение трех дней с момента уведомления со стороны банка о возникшем долге. В противном случае произойдет начисление штрафных санкций.

Порой банки могут предлагать соответствующие займы траншами (по частям), а также с обязательным/необязательным возвратом денежных средств.

Для физических лиц

Для физических лиц предусмотрено несколько форматов овердрафтов:

1. Кредитные карты. Плюс сервиса заключается в его доступности широкому кругу клиентов. Особенно это касается ситуации, когда лимит на карте исчерпан, а деньги нужны срочно. Еще одно преимущество – действие льготного периода (в большинстве случаев), при котором, уложившись в определенный срок, можно избежать платы за пользование кредитом, т. е. заем приобретает форму рассрочки. Минусы также существенны: если клиент не сможет уложиться в срок льготного периода, процентные ставки возрастут.
2. По зарплатной карте. Клиенты банка, получающие на счет, открытый в нем, заработную плату, также могут рассчитывать на предоставление ссуды. Погашение происходит при получении клиентом зарплаты в следующем месяце. Минус заключается в ограничении суммы, которая определяется размером зарплаты.
3. Яндекс-Деньги. Зарегистрированные пользователи платежной системы с пластиковой картой, которую использовали по назначению длительный период времени со значительным оборотом по счету, могут также рассчитывать на овердрафт. В настоящее время организация предоставляет возможность выпуска «пластика» с привязкой к кошельку, что позволяет снимать наличные или вносить плату за покупки. Клиент вправе приобрести анонимную карточку для расчетов на территории РФ. Документ оформляется быстро и с минимальным набором документов. Еще один вариант – авторизированный продукт для проведения расчетных операций по всему миру. В отношении данной категории карт действует исключительно технический овердрафт.
4. Для ИП. Условия в большинстве своем стандартны. Договор должен действовать на протяжении 12-ти месяцев, а средства использоваться в течение 30 суток непрерывно. В случае комплексного пользования банковскими продуктами есть смысл рассчитывать на снижение ставки.

Условия подключения в России

Чтобы начать пользоваться овердрафтом, нужно получить пластиковую карту, на которую производится регулярное начисление поступлений в виде зарплаты, пенсии, дохода за оказанные услуги, выполненные работы, проданные товары. В остальном требования обычные:

• наличие регистрации на территории Российской Федерации, подтвержденной в паспорте;
• отсутствие просрочек по кредитам, которые были оформлены ранее (оптимальный параметр кредитного рейтинга);
• присутствие официально подтвержденного дохода (преимущественно трудоустройства).

Пакет документов устанавливается каждым банком индивидуально. Традиционный набор бумаг выглядит следующим образом:

• паспорт;
• справка с подтверждением доходов;
• выписка по банковской карте;
• водительское удостоверение;
• СНИЛС.

Если на карту поступает заработная плата, справка о доходах не нужна. Среднее время активации опции – год. Как только проходит год, заявка оформляется заново. Поскольку целевое назначение у этого кредита отсутствует, тратить его можно на любые нужды. Главное, чтобы долг был «покрыт» своевременно.

Типы овердрафта

Существует две разновидности подобных сделок. Они могут носить разрешенный или неразрешенный характер.

Разрешенный

Разрешенный – тип займа, при котором банк дал одобрение на превышение имеющейся на счету суммы. В этом случае требуется подача заявки в финансовую организацию. Впоследствии она одобряется, и клиент получает заем.

Неразрешенный

Неразрешенный (технический) предполагает возникновение сбоев технического характера или трудностей в электронных платежных механизмах. Это приводит к перерасходу средств без одобрения банка и влечет за собой возникновение нулевого баланса.

Принципиальные отличия от кредита

Плюсы и минусы

Преимущества овердрафта заключаются в следующем:

• минимальное количество документов;
• выгодные условия по ставкам;
• простота получения займа;
• предоставление большим количеством банков.

Недостатки:

• минимальные суммы кредитования;
• ограниченные сроки возврата;
• необходимость наличия счета.

О том, стоит ли выбирать овердрафт, можно узнать из видео ниже.

Правила расчета лимита

Классическая формула выглядит так:

По авансовому займу может применяться следующая формула:

Из оборота требуется вычесть долги по иным организациям.

Практический пример

Стоит рассмотреть условия одного из банков более подробно. Наиболее лояльные правила использует Альфа-Банк.

Юридическое лицо получает 6-10 млн. рублей, если сделка организуется с участием поручителя. Продолжительность действия договора составляет 12 месяцев. Показатель ставки приравнивается, в свою очередь, к 13,5%. Открытие линии подразумевает начисление комиссионной выплаты, равной 1% от лимитной суммы.

В Сбербанке воспользоваться данным сервисом имеют возможность исключительно предприниматели. При этом во внимание принимается продолжительность ведения бизнеса, его оборот, размеры выручки и т. д.

Для определения лимита целесообразно воспользоваться формулой:

По формуле получается, что первая услуга обойдется в сумму 143,44 руб., вторая – 213,11 руб. Суммарный долг – 356,55 руб. Наряду с процентами учитывается базовая сумма, составляющая 65 000 руб.

Условия предоставления овердрафта в разных банках:

1. Промсвязьбанк. Период – до года. Срок транша – максимум 45 суток. Установление лимита происходит в соответствии с нуждами заемщика и его финансовым положением. Важно, чтобы он был не больше 50% дохода. Поручительство обязательно.
2. Росбанк. Срок – 12 мес. максимум. Минимальная денежная величина – 3000 руб., максимальная – 90 000 руб. Средняя ставка в рублях – 24%.
3. Приовнешторгбанк. Право на оформление имеют клиенты, получающие зарплату или пенсию на счет банка. Максимальная сумма составляет 3000 евро под 40% годовых.
4. Точка Банк. Особого внимания в этом банке заслуживает овердрафт для бизнесменов по ставке 21-25% и сроку до 28 дней. Такая опция появилась относительно недавно.
5. Совкомбанк. Есть две программы – доступная и оптимальная. В первом случае максимальный лимит – 120 000 руб., во втором – 3 млн. руб. Срок транша в обоих случаях – 30 дней.
6. Райффайзенбанк. Услуга доступна предпринимателям. Подать заявку можно на официальном сайте, указав в анкете сумму, почтовый ящик, телефон, город. Условия определяются индивидуально.
7. Газпромбанк. Срок составляет от двух недель, размер – от 12%. Лимит по сумме устанавливается персонально.

Ведение бухучета

Проводки выглядят следующим образом:

• Дт 76 Кт 51 – удержание комиссионной суммы за применение сделки;
• Дт 91 Кт 76 – включение процентной ставки в расходы операции;
• Дт 51 Кт 66 – предоставление овердрафта со стороны банковской организации;
• Дт 66 Кт 51 – возврат суммы овердрафта и погашение процентов.

Дополнительная информация по овердрафту представлена в данном репортаже.

https://www.youtube.com/watch?v=Ig0gfD8k28c

Об авторе

Григорий Знайко

Журналист, предприниматель. Веду свое дело и не понаслышке знаю проблемы и сложности, с которыми стакиваются ИП и ООО.

Свежие публикации

• 2020.06.29Специальная оценка условий трудаТаблица классов условий труда и правила по оценке
• 2020.06.25Аттестация, повышение квалификацииОбразец положительной характеристики с места работы
• 2020.06.18Трудовая дисциплинаКак правильно написать объяснительную записку
• 2019.09.25ИнвестированиеКто такие инвесторы и чем они занимаются