Возврат ошибочно перечисленных денежных средств

Случается, что средства отправляются не по тому адресу или не в том количестве, которое требуется. В таких случаях потребуется оформлять возврат ошибочно перечисленных денежных средств в соответствии имеющимся правилам.

Основания к возврату

Право требовать средства в случае ошибочной отправки — это законодательное право каждого гражданина РФ в соответствии со статьей 1102 ГК РФ. Статья 1107 ГК РФ указывает, что все полученные проценты в ходе использования ошибочно перечисленных средств также должны быть компенсированы гражданину.

Как правильно составить письмо контрагенту

Получить средства обратно можно только после составления корректного письма контрагенту. Для этого необходимо сперва отправить письмо-разъяснение, где отправитель сможет обрисовать ситуацию конкретно, почему средства были перечислены по ошибке. В конце рекомендуется добавить информацию о реквизитах произведенного перевода.

Первое письмо не должно составляться в соответствии со строгой формой, так как является простым объяснением ситуации, поэтому текст должен быть составлен таким образом, чтобы вторая сторона смогла понять причину произошедшего и урегулировать имеющееся недоразумение.

Но существуют пункты, которые необходимо учитывать при составлении письма. При их отсутствии вторая сторона сможет проигнорировать полученное обращение или не вернуть средства за недостаточностью представленной информации. Что обязательно нужно указать в письме:

• кому направляется (данные организации и руководителя, к которому попадет обращение);
• обращение к руководителю, начинающееся со слов «Уважаемый (ая)»;
• рассказать в подробностях произошедшую ситуацию (при этом нужно указывать только важные фрагменты событий);
• нужно добавить какие-либо доказательства существования платежа (чеки, квитанции, составленный договор и иные бумаги);
• поставить подпись с расшифровкой и дату;
• отметка канцелярии при принятии письма в организации (ставится не всегда, только при непосредственном принятии к обработке поступившего обращения).

Оформление возврата в делопроизводстве юридического лица

Для того чтобы вернуть ошибочно перечисленные средства юридическому лицу, необходимо придерживаться следующего пошагового алгоритма действий:

1. Обратиться в банк, который переводил средства с одного счета на другой. В некоторых случаях у клиентов получается добиться возврата средств. Но не стоит рассчитывать на такой исход событий, так как для этой процедуры банку потребуется получить разрешение на возврат. Отмена транзакции банковским учреждением невозможно в случае неполучения разрешения.
2. Далее следует обратиться к самому юридическому лицу, которому были перечислены средства. Для получения быстрой информации по делу, лучше всего позвонить в центр. Это позволит моментально предупредить организацию, что был совершен ошибочный платеж. Что в свою очередь позволит подготовиться компании к дальнейшим действиям. В некоторых случаях организации соглашаются вернуть средства уже на этом этапе, чтобы избежать формальностей.
3. В случае получения отказа на моментальный возврат, требуется начать подготовку официального письма юридическому лицу. В составляемом письме необходимо указать причину ошибочного перевода, основания для возврата (ссылки на нормативы и акты) и приложить доказательства существования этого перевода. Законодательство не устанавливает строгой формы для обращения, то при отсутствии необходимых пунктов письмо не будет принято организацией.
4. Если же и в этом случае был получен отрицательный ответ, то единственным возможным способом получения средства является обращение в арбитражный суд.

Бухгалтерские проводки: как оформить правильно

Ситуация необходимости возврата средств может возникнуть по причинам, зависящим от банка или самого плательщика. Если же виновником является банк, то достаточно одного обращения в финансовую организацию, в ходе чего будет установлен факт ошибочного перевода. Тогда ожидать возврата долго не придется, а пострадавшему практически ничего не потребуется делать.

Плательщик

В случае если виновным оказывается плательщик, то банк представить достаточную помощь не сможет. Ему потребуется оформить письмо-обращение к организации, которая получила эти деньги. При наличии достаточных доказательств, средства будут возвращены в адекватные сроки.

Если же компания отказывает в возврате, то потребуется обращение в арбитражный суд. При этом следует составить исковое заявление в соответствии с действующими правилами.

Получатель

Для начала получатель должен понять, что платеж является настоящим и ошибочным. Для этого необходимо прибегнуть к имеющимся доказательствам со стороны отправителя. Все полученные данные сравниваются с имеющейся информацией. В случае, когда платеж был реальным, следует переходить к процедуре возврата денег.

Когда получатель понял, что перевод является ошибочным, он в течение 10 дней должен составить заявление в банк о возврате денег. В соответствии со статьей 1102 ГК РФ, полученный платеж должен быть возвращен в разумные сроки.

Если же на расчетный счет организации был направлен ошибочный платеж, то потребуется действовать в соответствии со следующим алгоритмом:

1. Необходимо сделать обратную проводку полученной суммы.
2. В бухгалтерии проводится расчет зеркальный тому, который использовался при получении денежной суммы: Дт 51 Кт 62 — приход, Дт 62 Кт 51 — возврат.
3. Возвращаемые средства будут отражены и в налоговом учете. УСН: отражается в соответствии с датой поступления на расчетный счет, сторнируются в соответствии с датой возврата. ОСНО: возврат средств вовсе не отображается, так как этого не требует законодательство.

Последствия неисполнения требования в добровольном порядке

Если же ошибочно перечисленные деньги не возвращаются отправителю, хотя перевод был реальным, то для урегулирования вопроса ему следует обратиться в арбитражный суд. Только эта инстанция вправе рассудить спор между сторонами, если одной из них является коммерческая организация или индивидуальный предприниматель. Отправитель средств должен составить исковое заявление.

Составленное заявление должно быть дополнено рядом документов, которые могут доказать правоту истца. Для этого потребуется представить не только копии, но и оригиналы. Обязательно должны прилагаться доказательства отправки средств по ошибке и письмо, направленное юридическому лицу с просьбой вернуть деньги.

Если же средства будут возвращены с задержкой, то возвращающий будет обязан выплатить проценты, так как деньги будут считаться использующимися для личного обогащения. Срок отсчета такого момента определяется в рамках суда, если нет каких-либо данных о дате получения информации о получении ошибочного платежа.

Куда сложнее ситуация обстоит в случае, когда средства вовсе не возвращаются. При этом потребуется потратить некоторое время и силы, даже при наличии судебного решения.

Сама процедура перечисления ошибочных платежей — редкая и достаточно неприятная ситуация для самих организаций. Здесь они могут столкнуться с преступными махинациями, нацеленными на получение средств незаконным путем. Поэтому для получения достоверной информации о существовании ошибочного платежа все данные досконально изучаются и проверяются на соответствие действительности. В случае, если платеж реален — средства возвращаются владельцу.

Дополнительная информация – ниже в уроке.

Об авторе

Григорий Знайко

Журналист, предприниматель. Веду свое дело и не понаслышке знаю проблемы и сложности, с которыми стакиваются ИП и ООО.

Свежие публикации

• 2020.06.29Специальная оценка условий трудаТаблица классов условий труда и правила по оценке
• 2020.06.25Аттестация, повышение квалификацииОбразец положительной характеристики с места работы
• 2020.06.18Трудовая дисциплинаКак правильно написать объяснительную записку
• 2019.09.25ИнвестированиеКто такие инвесторы и чем они занимаются