Содержание статьи
В процессе организации деятельности предприятию приходится сталкиваться с теми или иными платежными, переводными операциями. Для этого оно применяет различные счета, одним из которых является корреспондентский.
Что это такое и как узнать
Корреспондентский счет представляет баланс, формируемый банковским институтом в подразделении организации или в иной фирме (у корреспондента). Предназначается этот инструмент для отражения расчетных действий, осуществляемых одной фирмой по поручению другой или за ее счет.
Основанием для проведения таких операций выступает корреспондентское соглашение, формирование и составление которого осуществляется заблаговременно.
В платежной документации, которая проходит через сеть платежей финансово-кредитного института, производится указание не только расчетных счетов отправляющей стороны, но и получающего субъекта, если они открыты в пределах этой компании. На практике международных операций, однако, применение данного реквизита в платежной документации не регламентируется как строго обязательное и необходимое.
В Российской Федерации номерные значения корреспондентских счетов включают в себя 20 штук десятичных разрядов. При этом первых три элемента включают в себя непосредственно баланс первого порядка и выглядят как 301.
Отличия от расчетного счета
На практике встречается также понятие расчетного баланса, который ни в коем случае и категорически нельзя путать с рассматриваемым нами направлением.
Описательные характеристики
РС являет собой сочетание цифр, выступающее в качестве уникальной комбинации, отражаемых в рамках реквизитов и переводных операций. Для ведения бизнеса этот баланс может быть открыт индивидуальным предпринимателем или ЮЛ.
По этому счету на практике зафиксировано проведение самых разнообразных сделок и операций:
- финансовые переводы в пользу государственных органов, контрагентов;
- зачисление наличных сумм из касс и прочих источников финансирования;
- снятие нужных сумм средств на потребности предпринимательской деятельности или личные затраты.
РС выступает в качестве своеобразного способа сохранности финансовых ресурсов предпринимателя. Средства пребывают в одном месте под защитой финансово-кредитного института, но могут быть применены ЮЛ или ИП в любое необходимое им время.
Проведение всех операций осуществляется исключительно на базе распоряжений или решений владельца счета.
У каждого ЮЛ или организации может быть сформировано одновременно несколько балансов в рамках разных фин. организаций или одной структуры. При этом каждый из балансов выступает в качестве уникальной цифровой компании, которая не вправе повторяться.
Зачастую среди лиц, едва открывших счет в качестве ЮЛ или ИП, фигурирует вопрос: какой именно у меня баланс – РС или КС? Ответ прост: на самом деле, это лишь расчетный счет, предназначенный для ведения предпринимательской работы.
Подробное описание
Банки, будучи серьезными и крупными организациями, так же, как и предприниматели, нуждаются в открытии балансов. Ведь им тоже требуется проведение разных операций в связи с особенностями работы.
В этих целях между различными структурами производится заключение корреспондентского соглашения. Причем его оформление может производиться с другой организацией по кредитам либо с ЦБ.
К услугам Центробанка коммерческие структуры вынуждены прибегать для сохранности их собственных ресурсов, т. к. многие фирмы просто-напросто уходят с рынка, «забирая» с собой средства владельцев балансов.
К примеру, если переводное действие производится в пределах одной банковской организации, даже в другое отделение/филиал, необходимость в банке-корреспонденте в данном случае отсутствует. Последний, кстати, выступает в качестве одной из сторон заключенного корреспондентского соглашения.
Таких участников может быть несколько, и вовсе необязательно, что соглашение будет заключаться между двумя банками: многое зависит от специфики проводимых действий.
В чем различия
Хоть РС и КС обладают сходной спецификой, все же они неодинаковы, увидеть этот факт можно по ряду доказательств:
- открытие расчетного счета производится со стороны предпринимателей, а корреспондентского – банков в других банках;
- на РС может быть переведена кредитная сумма для ведения бизнеса, по КС заем предоставлен быть не может;
- РС требуется для функционирования фирм, работающих через банк, КС требуется для деятельности финансово-кредитных институтом посредством других организаций;
- проведение операций в рамках РС осуществляется на базе поручений ЮЛ и ИП, в то время как в КС это производится по поручениям банковских институтов.
Т. к. оба направления счета включают в себя по 20 цифр, различить их между собой порой бывает проблематично. Однако последних три элемента полностью совпадают с БИК организации (для КС), а если говорить о РС, то они представлены номером в аккаунте организации.
Невзирая на различия, счета тесно взаимосвязаны между собой. Особенно сильно данная связь прослеживается в процессе оформления платежных документов в другую организацию, т. к. в них будет происходит отображение не только РС сторон перевода, но и КС участников.
Какой счет должен фигурировать в документации в процессе расчетных операций, совершаемых между юридическими лицами? Однозначно, расчетный.
Ведь корреспондентский баланс также имеет отношение к банковским реквизитам, но его комбинация может запросто стать известной из большого количества доступных источников. А номер РС требует получения информации о нем исключительно у непосредственного владельца.
К какому счету относится лицевой баланс
Логично было бы поинтересоваться, расчетным или корреспондентским счетом является лицевой счет. Многие полагают, что он относится к физическим лицам – рядовым гражданам, однако это мнение неверное и ошибочное.
Счет является самостоятельным и не имеет прямого и непосредственного отношения к расчетному или корреспондентскому балансу. Справедливости ради отметим, что по РС проводятся различные операции, чаще всего это переводы между контрагентами. КС – счет банка, сформированный в стенах другой инстанции.
Лицевой счет традиционно принадлежит какой-либо организации и применяется в целях оплаты сервисов, оказываемых населению. Если бы организации стали применять с этими целями классический расчетный баланс, то средства преимущественно поступали бы на счет организации, а это – явное противоречие регламенту банковского института.
Поэтому и произошло создание отдельного лицевого счета. Специфика его состоит в том, что средства поступают не напрямую на РС, а сначала в банк. И лишь потом он перенаправляет их в адрес организации.
Как узнать КС по РС
В ряде практических ситуаций банковские клиенты задают вопросы, связанные с получением информации о КС. На самом деле, данное мероприятие является простым, ведь для получения сведений даже не требуется владеть информацией о номере РС.
Однако, если он у вас есть, это сделает задачу более простой и доступной. Вот самые простые способы получения необходимого набора сведений:
- посещение сайта банковской организации (для этого требуется использование вкладки с реквизитами);
- звонок по номеру горячей линии (для этого вовсе необязательно являться банковским клиентом, т. к. информация относится к категории разглашаемых);
- посещение банковского отделения (например, вы можете пойти к администратору, который и предоставит вам полный набор реквизитов о кредитной конторе);
- вход в персональный кабинет на ресурсе банка (если вами будет составлено платежное поручение, произойдет автоматическое отображение КС в процессе ввода других данных о получателе).
Вот мы и рассмотрели, что представляет собой КС, и каким образом можно его применять на практике.
Как открываются и по указанию какой инстанции
В процессе оформления соответствующего соглашения о формировании такого баланса львиная доля кредитных учреждений руководствуются базовыми принципами, присутствующими в рамках гражданского, банковского, финансового права.
Немаловажную роль играют обычаи делового оборота в рамках международных отношений. В РФ финансовая контора, имеющая стремление открыть КС, руководствуется нормами гражданского кодекса. Для иностранных валют даже предусмотрена отдельная статья 45.
Предусматривается тот момент, что стороны соглашения обретут свободу в выборе права. Так, пользователь может открыть счет в любой валюте, самые распространенные иностранные средства – доллары, евро, франки, фунты.
Типы операций
Всего на практике выделяют три базовых формы корреспондентских балансов в зависимости от типов операций, совершаемых по ним:
- ностро (при открытии счета со стороны одного банка в стенах другого);
- лоро (в процессе регистрации счетов одним банком другим банкам);
- востро (оформление одной организацией балансов для зарубежных компаний).
Нуждаемость в наличии корреспондентского счета объясняется тем, что один банк обязуется исполнять требования, заявленные другими банками.
К примеру, в рамках платежного получения адресат указывает баланс, находящийся в другой финансово-кредитной организации, поэтому обязательно требуется КС в нем для банка-отправителя. Однако требуется этот балансовый элемент при совершении далеко не всех платежных операций.
Переводы, списание и зачисление
В рамках переводных операций все балансы, рассмотренные в этом материале, являются равными между собой в плане прав и обязательств по ним. Тем не менее, есть несколько нюансов, касательно переводов, а также зачисления и списания средств.
Сначала они поступают на КС банка, а затем производится их перевод на РС, являющийся конфиденциальным моментом. Ввиду развитости банковской сети все эти операции не отнимают много времени и не требуют дополнительных затрат сил.
Об авторе
- Журналист, предприниматель. Веду свое дело и не понаслышке знаю проблемы и сложности, с которыми стакиваются ИП и ООО.
Свежие публикации
- 2020.06.29Специальная оценка условий трудаТаблица классов условий труда и правила по оценке
- 2020.06.25Аттестация, повышение квалификацииОбразец положительной характеристики с места работы
- 2020.06.18Трудовая дисциплинаКак правильно написать объяснительную записку
- 2019.09.25ИнвестированиеКто такие инвесторы и чем они занимаются